Налоговый Вычет При Покупке Квартиры 2020 Какие Документы Нужны

Как всегда, мы постараемся ответить на вопрос «Налоговый Вычет При Покупке Квартиры 2020 Какие Документы Нужны». А еще Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте не выходя из дома.

  1. Декларация форма 3-НДФЛ. Скачать ее бланк можно на нашем сайте ниже или на сайте ФСИН и на любом другом специализированном юридическом портале. Подавать нужно оригинал, заполненный и подписанный лично заявителем.
  2. Паспортные копии. Потребуются все страницы с записями. При подаче нужен и оригинал для сверки ксерокопий.

Документы для ФНС на финансовый возврат за покупку жилья в 2020 году

На рассмотрение заявки налоговой службой отводится 30 календарных дней. При выявлении ошибок в заполнении, неполном комплекте документов, инспектор вправе предложить заявителю исправить несоответствие. Если проблема не будет устранена, имеются другие причины для отказа, будет отправлено письменное уведомление с аргументацией такого исхода.

Актуальные вопросы и ответы

  • паспортные данные;
  • ИНН;
  • адрес регистрации + проживания;
  • размер вычета;
  • вид траты;
  • наименование объекта;
  • адрес квартиры;
  • размер доли собственности;
  • данные работодателя (наименование + адрес + ИНН);
  • перечень прилагаемых документов.

Пунктом 31 Декрета Президента Республики Беларусь от 21.12.2020 № 8 «О развитии цифровой экономики» установлено, что доходы физических лиц (кроме работников, осуществляющих обслуживание и охрану зданий, помещений, земельных участков), полученные в течение календарного года от резидентов ПВТ по трудовым договорам (контрактам), облагаются подоходным налогом с физических лиц по ставке 9 %.

Согласно ч. 3 подп. 1.1 ст. 166 НК право на имущественный налоговый вычет имеют плательщики и члены их семей, состоящие на учете нуждающихся в улучшении жилищных условий в местном исполнительном и распорядительном органе, иных государственных органах и других государственных организациях, организациях негосударственной формы собственности, в случае, если они были признаны нуждающимися в улучшении жилищных условий по основаниям, установленным законодательными актами.

Добавить комментарий Отменить ответ

Согласно п. 5 ст. 43 НК физическое лицо вправе использовать налоговые льготы с момента возникновения правовых оснований для их применения и в течение всего периода действия этих оснований. Следовательно, оба члена семьи имеют право применить имущественный налоговый вычет в сумме расходов, понесенных ими в прошлом году на приобретение квартиры, в отношении доходов, полученных в организациях, где они работают, с момента несения таких расходов.

Расходы на достройку и отделку приобретенного жилого дома или доли (долей) в нем или отделку приобретенной квартиры, комнаты или доли (долей) в ней примут к вычету только в том случае, если договор предусматривает приобретение жилого дома, строительство которого не окончено, квартиры, комнаты или доли (долей) в них без отделки.

  • расходы на разработку проектной и сметной документации;
  • расходы на приобретение строительных и отделочных материалов;
  • расходы на приобретение жилого дома или доли (долей) в нем, в том числе, если его строительство не окончено;
  • расходы, связанные с работами или услугами по строительству (достройке жилого дома или доли (долей) в нем, если строительство не окончено) и отделке;
  • расходы на подключение к сетям электро-, водо- и газоснабжения и канализации или создание автономных источников электро-, водо- и газоснабжения и канализации.

2. Как действует налоговый вычет при покупке недвижимости?

Срока давности для получения имущественного вычета не существует. Но заявить его можно только за три последних года (то есть вам вернется часть налогов, уплаченных за три последних года). К примеру, в 2020 году вы можете подать заявление на вычет за 2020, 2020 и 2016 годы (если недвижимость была приобретена до 2016 года).

ВАЖНО! Вы можете получить вычет и в том случае, если квартира оформляется на вашего несовершеннолетнего ребенка. При этом ограничение в 2 млн руб. тоже имеет место. В будущем ваш ребенок тоже сможет воспользоваться вычетом при покупке жилья. Ограничений для него не предусмотрено.

По-прежнему эта сумма составляет 260 000 рублей, то есть 13% от 2 000 000 рублей. Нюанс заключается в следующем: если ранее действие данной нормы распространялось на один конкретный объект, участвующий в сделке, то теперь оно действует в отношении конкретного человека.

Налоговый вычет при покупке квартиры в 2020 году — документы

  • Через работодателя — по заявлению сотрудника с заработной платы не будет удерживаться налог на доходы в размере 13% до момента исчерпания вычета. Преимущество данного способа — заявить о предоставлении вычета можно сразу с момента возникновения права на него, не дожидаясь окончания календарного года.
  • Через налоговую инспекцию (ИФНС) — подходит для возврата НДФЛ за предыдущие периоды (п. 7 ст. 220 НК РФ). Вычет возвращается сразу за целый год или несколько лет (в зависимости от даты подачи заявления).

    При личном обращении в организацию при себе важно иметь оригиналы и копии каждого документа. После сверки инспектор оставит себе дубликаты предоставленных бумаг. Если в заявлении не обозначен перечень представленных документов, на месте будет составлен реестр принятых бумаг. Срок рассмотрения сокращается до 30 календарных дней.

    Заполненная декларация содержит информацию обо всех доходах физического лица, облагаемых или необлагаемых налогом. В соответствующих графах содержатся сведения о вычетах и расходах. На основании этого рассчитывается размер налога в расчетном периоде.

    Рекомендуем прочесть:  Как Оформить Машину На Себя Чтобы Приставы Не Забрали

    Если квартира приобретается в ипотеку

    После получения одобрения требуется написать заявление в бухгалтерии. Это позволит приостановить налоговый вычет из заработной платы. Если процесс требуется произвести на нескольких рабочих местах, в ИФНС следует взять количество уведомлений соответственно числу организаций.

    Cервис «Верни Налог» поможет Вам легко и быстро подготовить декларацию 3-НДФЛ, заявление на возврат налога и заявление на распределение вычета, отвечая на простые вопросы. В дополнение он также предоставит Вам подробную инструкцию по сдаче документов в налоговые органы, а в случае любых вопросов при работе с сервисом профессиональные юристы с удовольствием проконсультируют Вас.

    1. Кредитный договор с банком. В ИФНС подается заверенная копия договора.
    2. Справка об удержанных процентах за год (ее Вы получаете в банке, который выдал Вам кредит). В ИФНС подается оригинал справки.
      Заметка: некоторые налоговые инспекции могут также запросить копии платежных документов, подтверждающих факт оплаты кредита (квитанции, чеки, платежные поручения, выписки и т.п.).

    Список документов для оформления вычета

    1. Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ (скачать ее Вы можете здесь). В ИФНС подается оригинал декларации.
    2. Паспорт или документ его заменяющий. В ИФНС подаются заверенные копии первых страниц паспорта (основная информация + страницы с пропиской).
      Заметка: копия паспорта не входит в обязательные документы по закону, но во многих налоговых инспекциях требуют ее приложить.
    3. Справка о доходах по форме 2-НДФЛ. Такую справку Вы можете получить у Вашего работодателя. В ИФНС подается оригинал справки 2-НДФЛ.
      Примечание: если за год Вы работали в нескольких местах, то потребуются справки от всех работодателей.
    4. Заявление на возврат налога с реквизитами счета, на который налоговая инспекция перечислит Вам деньги. В ИФНС подается оригинал заявления. Образец заявления Вы можете скачать здесь: Заявление на возврат налога при имущественном вычете.
    5. Договор купли-продажи или договор долевого участия. В ИФНС подается заверенная копия договора.
    6. Платежные документы, подтверждающие факт оплаты жилья (обычно это платежные поручения, квитанции об оплате или расписки). В ИФНС подаются заверенные копии платежных документов.
    7. Выписка из ЕГРН (свидетельство о государственной регистрации права собственности). В ИФНС подается заверенная копия выписки (свидетельства о регистрации).
      Заметка: если Вы приобрели квартиру по договору долевого участия, то выписка (свидетельство) не является обязательным документом (соответственно, ее можно не подавать в налоговый орган).
    8. Акт приема-передачи жилья. В ИФНС подается заверенная копия акта.
      Заметка: если Вы приобрели квартиру по договору купли-продажи, то акт приема-передачи не является обязательным документом (соответственно, его можно не подавать в налоговый орган).
    1. Право на вычет возникает с года регистрации права собственности. Например, при долевом участии в строительстве право собственности на недвижимость возникает позже подписания договора на участие в строительстве.
    2. Право на вычет сохраняется, даже если квартира уже продана другому человеку.
    3. Вычет можно оформить максимум за три предшествующих года.
    4. Вычет можно получить только за прошедшие годы. То есть в 2020 году нельзя вернуть деньги за пройденное в этом же году лечение. Но это касается только средств, возвращаемых непосредственно через налоговую.
    5. Вычет для пенсионеров можно оформить за четыре предшествующих года.

    Социальные налоговые вычеты направлены на возмещение части уплаченного в бюджет НДФЛ по конкретным видам расходов. Льгота предоставляется, если гражданин совершил траты на лечение, образование, благотворительность либо направил часть своих доходов на формирование будущей пенсии (государственной и негосударственной).

    Копия ИНН

    Налог на доходы физических лиц — это особый вид фискальных обязательств, который взимается со всех трудящихся граждан без исключения – речь идет об официально работающих россиянах. Также НДФЛ исчисляют со всех видов доходов и вознаграждений, не связанных с трудовой деятельностью: с дивидендов, с арендной платы, с продажи имущества и так далее.

    • выписка ЕГРН или свидетельство о регистрации собственности, как жилой недвижимости;
    • акт приема-передачи, договор купли-продажи, об ипотечном кредитовании или долевого участия;
    • декларация 3-НДФЛ;
    • квитанция о переводе средств на счет продавца;
    • чеки на покупку материалов для проведения работ по внутренней и внешней защите поверхностей жилья от внешнего воздействия;
    • если квартиру покупали в ипотеку, то нужно взять справку из банка о погашении кредита;
    • паспорт;
    • ИНН;
    • справка 2-НДФЛ. Берут в бухгалтерии всех предприятий, на которых человек осуществлял свою трудовую деятельность на протяжении рассматриваемого налогового периода;
    • заявление на возврат вычета;
    • справка с реквизитами счета, на который переводят вычет.
    • определить есть ли право на оформление вычета;
    • выбрать метод получения средств;
    • собрать документы по списку и сделать их ксерокопии. После сверки оригиналы возвращают;
    • заполнить заявление и декларацию;
    • предоставить документы в налоговую, расположенную по месту прописки (по почте, при личном обращении или через онлайн-сервис Госуслуги). В последнем случае все бумаги отправляют в электронной форме.

    Порядок получения

    Пример: недвижимость куплена за 1,5 млн. руб. Умножьте на калькуляторе эту цифру на ставку НДФЛ (13 %). Полученная сумма 195 тыс. руб. не превышает предельную, поэтому ее остаток (65 тыс. руб.) можно вернуть после приобретения другого жилого имущества.

    Рекомендуем прочесть:  Сколько процентов идет в пенсионный фонд

    Кроме налогового вычета на приобретение квартиры, можно получить вычет по процентам по кредиту, израсходованном на его приобретение. Максимальная сумма для расчета расходов на приобретение жилья при погашении процентов по ипотеке — 3 млн. рублей. Независимо от размера процентов, граждане могут вернуть не более 390 тыс. рублей (пп. 4 п. 1 ст. 220 НК РФ).

    Пример расчета возврата

    Начиная с месяца подачи документов, с зарплаты сотрудника не будет удерживаться налог на доходы. Работник будет получать заработную плату больше на 13% до тех пор, пока сумма вычета не будет исчерпана.

    Бланк заявления на налоговый вычет за покупку квартиры 2020

    В 2020 году налогоплательщик приобрел квартиру на основании договора купли-продажи за 3 млн. рублей и сразу зарегистрировал право собственности на жилье. В 2020 году гражданин может оформить имущественный вычет на основании заполненной декларации за 2020 год.

    Все официально трудоустроенные граждане, уплачивающие НДФЛ, могут рассчитывать на получение вычета в связи с приобретением жилья. Данная налоговая преференция позволяет возвратить часть суммы, уплаченной при заключении договора купли-продажи. Указанное право закреплено ст. 220 НК России. Итак, кому и как можно получить налоговый вычет при покупке квартиры? Если кратко, то любой гражданин может подать в ФНС личное заявление. Однако есть ряд нюансов, которые будут рассмотрены в настоящей статье.

    Кто может рассчитывать на преференцию?

    Законное право на получение налоговых преференций при приобретении жилья предоставляется всем официально занятым гражданам. Работодатель обязан ежемесячно отчислять 13% с дохода человека. Аналогичная сумма подлежит возврату при:

    У кого не получится возвратить средства?

    Ограничения связаны с особенностями проведения сделки купли-продажи и временным периодом оформления документации. Так, к последнему нужно отнести правило, гласящее, что компенсация затрат за счет ФНС не производится при получении жилья до 2014 года и реализованным правом. То же самое происходит, если гражданин оформил недвижимость в 2014 году или позднее, но исчерпали лимит, заложенный законодательством.

    Вопрос: В 2020 году оформил ссуду на работе, могу ли я получить с нее налоговый вычет?
    Ответ: Если в соглашении с работодателем четко прописано, что средства вы берете на покупку жилья, его строительство, то возврат будет. Без соответствующего условия, даже если вы по факту потратили эти средства на решение жилищного вопроса, компенсации не будет.

    Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку включает основной вычет и возмещение расходов на уплату процентов по ипотеке. Оформить вычет по выплаченным процентам можно даже в ситуации, когда ипотека предоставлялась раньше года приобретения квартиры, важно лишь подтвердить, что заем был использован на покупку жилья: заявитель вправе включить все суммы уплаченных процентов, начиная с первых ипотечных платежей.

    Как получить налоговый вычет при покупке квартиры

    1. Заявление.
    2. Уведомление.
    3. Документы на квартиру:
    • свидетельство права собственности;
    • акт приема-передачи (при долевом участии);
    • договор купли продажи (ДКП) или долевого участия (ДДУ).
    1. Кредитные документы:
    • договор;
    • справка с остаточной суммой долга;
    • квитанции о погашении сумм;
    • выписка по уплаченной сумме процентов.
    1. Бумаги при совместном владении:
    • заявление на определение размера долей между членами семьи;
    • брачное свидетельство;
    • детские свидетельства о рождении.
    1. Бумаги, которые подтверждают целевое расходование и фактические траты при ИЖС/ремонте:
    • квитанции, чеки на строительные материалы;
    • платежные поручения на перечисления за услуги;
    • подрядные договора, договора на оказание других специализированных услуг;
    • акты приема товаров.

    Для возврата компенсации предусмотрено два способа: через работодателя, а также через ФНС. В этом разделе рассмотрим перечень документов для получения финансового послабления вторым способом. Обговорим также способы и сроки подачи бумаг.

    Документы для ФНС на финансовый возврат за покупку жилья в 2020 году

    Вычет по процентам можно получить как по ипотечному договору, так и по целевому займу, взятому на покупку/возведение жилья, но при этом в соглашении следует конкретизировать пункт о том, что заем будет израсходован на приобретение жилья. Это – условие, которое определяет возможность получения вычета по процентам. Отсутствие подобной записи в договоре повлечет отказ ИФНС в предоставлении вычета.

    Предельная сумма налогового вычета при покупке квартиры

    • При приобретении недвижимости на собственные денежные средства максимально возможная сумма к возмещению – 260 000 рублей.
    • Необходимо посчитать все расходы и умножить на ставку НДФЛ, установленную в размере 13%, после чего сравнить полученную сумму с тем налогом, который уже был уплачен в бюджет ранее.
    • В том случае, когда сумма ниже НДФЛ, перечисленного в бюджет, она возмещается в виде единовременной выплаты. Если по каким-либо причинам, она превышает НДФЛ, то тогда она будет также возвращаться физическому лицу, но в течение трех лет. Важно помнить, что общий размер возмещения не может превышать предельного уровня, то есть лимита по возврату подоходного налога, который установлен законодательством.